Entrevista a Oscar Ugarteche Galarza/Investigador del IIE de la UNAM
¿Acaso el mundo de 2050 o de 2100 será poseído por los traders, los súper ejecutivos y los poseedores de fortunas importantes, o bien por los países petroleros, o incluso por el Banco de China, o quizá lo sea por los paraísos fiscales que resguarden de una u otra manera al conjunto de esos actores?
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Dice que enfrentará a las autoridades suizas si le ofrecen garantías. Hervé Falciani, el exejecutivo de HSBC, es quien filtró una lista con cerca de trescientos mil nombres de todo el mundo presuntamente asociados con lavado de dinero en paraísos fiscales. El “soplón de HSBC” entregó esa información ni más ni menos que a la señora Christine Lagarde, directora del Fondo Monetario Internacional, la institución encargada de regular las finanzas del mundo y con quien la mayoría de los países tiene una deuda millonaria.
Es de saberse que la señora Christine ha estado distribuyendo parcialmente esa lista a los gobiernos de los países involucrados desde 2008 a la fecha. Cómo lo hizo Falciani y el porqué de su actuar es relativamente menos trascendental dado el impacto que la “Lista Lagarde” ha tenido en todas las latitudes.
Too big to jail (“Demasiado poderosos para ir a prisión” por su traducción del inglés) es la frase que podría encabezar la era post-Falciani. El escándalo es público, inminente y, además, está en las redes sociales. ¿Qué sigue para la banca internacional? ¿Cómo se inserta México en este contexto?
El doctor Oscar Ugarteche Galarza, especialista en economía mundial y financiera e investigador del Instituto de Investigaciones Económicas de la UNAM, nos explica cómo funciona el sistema bancario y cómo éste puede manejar recursos financieros de proveniencia desconocida a discreción.
Años cincuenta y sesenta
¿Cómo surge el sistema financiero internacional?
El sistema financiero actual surge aproximadamente por los años cincuenta y es en los sesenta cuando empieza a evolucionar con la creación de ciertas “zonas libres de impuestos” como Chetumal o La Paz, en México. Esos lugares estaban pensados para que los barcos hicieran una parada, y la gente que pasaba por allí pudiera hacer compra venta de productos un poquito más baratos. Y los primeros bancos que aparecieron en esos sitios resultaron lugares en donde la gente podía guardar cosas de las que no querían que se supiera en casa, es decir, recursos protegidos de alguna forma por la “zona libre”. Era algo pequeño y muy focalizado, por ejemplo, la abuela que dejaba algo para los nietos, los ahorros individuales; era algo menor.
¿Y las transacciones electrónicas?
Conforme el sistema financiero internacional se fue internacionalizando y conforme se introdujeron las nuevas tecnologías por satélite en los años sesenta, el movimiento de dinero —que más bien se hacía por télex y era muy lento— se comenzó a hacer muy rápido y casi instantáneo. Trasladar un dinero desde un paraíso fiscal a Nueva York ya no era un trámite largo sino era cuestión de un télex que confirmaba el depósito. Todo este proceso se aceleró aún más con la llegada de internet al mismo tiempo que con la desregulación financiera y la apertura de capitales en el mundo entero. También hubo un cambio en los mecanismos de supervisión presenciales. Con otro enfoque en la supervisión, la desregulación y transacciones instantáneas por internet viene también un ajuste del sistema tributario.
¿Y los poderosos paraísos fiscales de dónde surgen?
Mientras que en Estados Unidos fueron bajando los impuestos a la gente más rica, en los países emergentes, fueron subiendo cada vez más porque la recaudación tributaria es muy baja. El resultado fue que la gente rica empezó a guardar su dinero —libre de impuestos— en algún paraíso fiscal con algún banco que les ofreciera una buena rentabilidad. Y en los países emergentes, la gente empezó a depositar el dinero en los paraísos para precisamente evitar esos impuestos crecientes. Entonces, por un lado y por el otro, con menos supervisión presencial de la que había antes, vimos un fortalecimiento de la banca transnacional dentro de los paraísos fiscales. A este fenómeno se le sumó el hecho de que las transnacionales en Estados Unidos “descubrieran” que la fórmula ideal para sus casas matrices era tener la contabilidad en un paraíso fiscal.
¿Las transnacionales “descubrieron”…?
Así es, si usted tiene una empresa de manufacturas, genera impuestos por toda la actividad empresarial. Pero si traslada su dinero a un paraíso fiscal como Gran Caimán, está libre de impuestos, motivo por el cual la presión tributaria en Estados Unidos bajó mucho. Estas cuentas se volvieron fundamentales para todos. Si tienes mucho dinero o no, te vuelves fundamental; si eres un gran empresario o un político ladrón eres igualmente fundamental, pero sobre todo, si eres narcotraficante, simplemente no puedes vivir sin ellos.
Lo que dijo Falciani
¿Cómo operan los bancos en este contexto?
Si sumamos todos estos fenómenos junto con las empresas de capitales totalmente abiertas, tenemos que los bancos realmente no operan con los depósitos dentro de los países porque lo toman prestado de paraísos fiscales. ¡Aquí se cierra el círculo! Por ejemplo, un banco en México toma prestado de alguna otra de sus sucursales en alguna parte del mundo, el dinero que otorga en tarjetas de crédito. Le cobra al usuario un porcentaje por el uso de dicha tarjeta, le devuelve al paraíso fiscal el 1% y la casa matriz simplemente no paga impuestos sobre eso. El paraíso fiscal no declara.
Ni siquiera imaginamos la magnitud de este fenómeno…
La única dimensión que tenemos de este fenómeno es por lo que hizo este soplón Falciani, fenómeno al que la prensa internacional le ha prestado mucha atención. Al hacerse pública la lista de la gente que tenía las cuentas en esos bancos, nos dio apenas una idea de la magnitud del fenómeno.
Pero no es HSBC el único banco involucrado…
Por supuesto que no. Si tan sólo revisáramos los treinta bancos más grandes del mundo en sus sucursales de los paraísos fiscales, tendríamos una idea de todo el dinero que se mueve a escala internacional sin pagar impuestos.
¿Y no preguntan el origen de ese dinero?
Tampoco. Y la parte más interesante es que en Estados Unidos ya se está legislando que a los informantes de los secretos bancarios se les pueda detener, arrestar y enjuiciar. Es extraño, en otros países el que filtra la información termina siendo el criminal más peligroso, en lugar de que sea al revés, que los criminales sean los evasores fiscales.
La pregunta del millón
¿Cuántos paraísos fiscales habrá en el mundo aproximadamente?
¡La pregunta del millón! Unas cinco o seis decenas en total. Nicholas Shaxson en su libro Las islas del tesoro (The Treasure Islands) hace el listado completo. De ciento noventa y dos países en el mundo, un tercio tiene alguna forma de paraíso fiscal. ¡Es una barbaridad!
En un caso hipotético, ¿cómo invierto 250 millones de dólares en efectivo en un paraíso? Recuerdo el caso de Zhenli Ye Gon en 2008…
No estamos diciendo nada que no sea ya conocido. Si usted va a cualquier banco tratando de cambiar un billete de cien dólares, simplemente no puede. Pero si usted tiene 250 millones de dólares, llega en su avión propio a un banco —lo cual llama mucho la atención— buscando hacer una operación, lo podría recibir un ejecutivo de cuenta en privado para que le aconseje cómo invertir mejor su dinero y las tarjetas de crédito que necesite según sus necesidades. Nadie le cuestiona sobre el origen de los recursos. Así funciona.
¿Y nadie dice nada?
En La Red de Justicia Fiscal, retratada por el mismo autor Shaxson en su más reciente publicación, se han evidenciado ciertos casos, especialmente cuando los periodistas lo sacaban a la luz pública. Si nadie de la prensa lo mirase, no importaba. Entonces la pregunta es por qué la prensa le ponía atención. El caso de la lista Lagarde se hizo público y está en las redes sociales, por eso estamos hablando de ello.
¿Qué sigue para la banca internacional después de este escándalo?
¿Además de su desprestigio creciente? Realmente espero que alguna superintendencia tributaria de algún país le abra un juicio a alguno de estos bancos.
En el Reino Unido, Francia y Argentina ya están tomando cartas en el asunto…
Así es. Creo que en Grecia es en donde deberían poner más atención. ¿Sabía usted que Venezuela es el tercer país con más dinero en paraísos fiscales? En primer lugar está Suiza, seguido de Francia y luego Venezuela, aquí la gente invierte pero quiere salir rápido.
¿Y México?
Debería enfilarse en ese camino de legalidad pero no quieren ni siquiera mirar las cuentas…
El doctor Oscar Ugarteche Galarza presentó su más reciente libro intitulado La historia de la arquitectura financiera internacional el pasado jueves 19 de febrero, en la XXXVI Feria del Libro del Palacio de Minería.
@Ophelyas